Page 200 - A&T BANK FAALİYET RAPORU 2012

GENEL BİLGİLER
KURUMSAL YÖNETİM
FİNANSAL BİLGİLER
ARAP TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Ana Ortaklık Banka Yönetim
Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için belirlediği limitler
Ana Ortaklık Banka, yabancı para net genel pozisyon-özkaynak sınırlarına riayet etmektedir. Ana Ortaklık Banka önemli ölçüde
yabancı para cinsinden borçlanma imkanına sahiptir.
Risk Yönetimi Müdürlüğü’nün piyasa riski yönetimi çalışmaları kapsamında Ana Ortaklık Banka’nın kur riski değişik boyutları
dikkate alınmak suretiyle hesaplanmakta ve analiz edilmektedir. Kur riski Standart Metot’a göre hesaplanan piyasa riski
kapsamında ölçülmekte ve sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmektedir. Beklentiler dışındaki kur
dalgalanmalarının Ana Ortaklık Banka üzerindeki olası etkilerinin analiz edilebilmesi amacıyla aylık bazda stres testi analizleri
yapılmaktadır. Ayrıca, risk faktörlerindeki olası değişim beklentileri sınıflandırılmak suretiyle farklı kur beklentileri baz alınarak
senaryo analizleri yapılmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin kur seviyesine duyarlılığı aylık bazda
yapılan analizler ile ölçülmektedir.
Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten
korunma amaçlı türev araçları ile korunmasının boyutu
Grup’un riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.
Yabancı para risk yönetim politikası
Grup, TCMB döviz sepetine uygun olarak işlem yapmakta olup ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler
dahilinde alınmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış
kurlar
Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru 1.7826 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru 2.3517 TL
Tarih ABD Doları Avro
25 Aralık 2012 1.7893 TL 2.3651 TL
26 Aralık 2012 1.7877 TL 2.3586 TL
27 Aralık 2012 1.7848 TL 2.3566 TL
28 Aralık 2012 1.7829 TL 2.3657 TL
31 Aralık 2012 1.7826 TL 2.3517 TL
Ana Ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik
ortalama değeri
2012 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 1.7877 TL, Avro döviz alış kuru 2.3461 TL’dir.